第一章總則

　　第一條 為依法履行出資人職責(zé)，規(guī)范出資企業(yè)投資活動(dòng)，提高出資企業(yè)投資決策的科學(xué)性和民主性，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《湖北省企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理?xiàng)l例》等有關(guān)法律、法規(guī)，制定本辦法。
　　第二條 湖北省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省國(guó)資委）依法履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）的投資活動(dòng)適用本辦法。
　　第三條 本辦法所指的投資是指企業(yè)以現(xiàn)金、實(shí)物、公司股權(quán)、有價(jià)證券或無(wú)形資產(chǎn)等資源投入市場(chǎng)獲取未來(lái)收益的行為。主要包括下列投資活動(dòng)：
　　（一）股權(quán)投資，包括但不限于境內(nèi)外設(shè)立全資、控股、參股企業(yè)及對(duì)其追加投資，以及受讓股權(quán)、收購(gòu)兼并、合資合作、對(duì)出資設(shè)立企業(yè)增加注冊(cè)資本等；（二）固定資產(chǎn)投資，包括基本建設(shè)投資和技術(shù)改造投資等；（三）金融類(lèi)產(chǎn)品投資，包括投資于商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)以及證券投資、保險(xiǎn)產(chǎn)品投資、金融衍生品投資、期貨投資、委托理財(cái)?shù)取?br/>　　第四條 省國(guó)資委依法對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)履行出資人職責(zé)，主要包括以下職責(zé)：
　?。ㄒ唬┙M織研究制定全省地方國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃及國(guó)有資本投資方向；（二）指導(dǎo)企業(yè)建立健全投資決策程序和投資管理制度；（三）督促企業(yè)組織實(shí)施年度投資計(jì)劃；
　?。ㄋ模┲笇?dǎo)企業(yè)開(kāi)展投資分析活動(dòng)，對(duì)重大投資項(xiàng)目組織實(shí)施稽查、審計(jì)、后評(píng)價(jià)等動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理；（五）指導(dǎo)企業(yè)編制投資項(xiàng)目庫(kù)，對(duì)投資項(xiàng)目庫(kù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理；（六）其他法定職責(zé)。
　　第五條 企業(yè)是投資活動(dòng)的主體，是投資決策的責(zé)任人，主要包括以下職責(zé)：
　?。ㄒ唬┮婪ㄖ贫ú?zhí)行企業(yè)投資決策程序和投資管理制度；（二）編制并實(shí)施企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度投資計(jì)劃，編制投資項(xiàng)目庫(kù)；（三）開(kāi)展投資項(xiàng)目的可行性研究、專家論證和法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（四）進(jìn)行投資決策并承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)投資項(xiàng)目管理和風(fēng)險(xiǎn)控制；（五）開(kāi)展投資統(tǒng)計(jì)、分析和后評(píng)價(jià)工作；
　?。┢渌ǘ氊?zé)。
　　對(duì)涉及企業(yè)職工群眾切身利益且涉及面廣、容易引發(fā)社會(huì)穩(wěn)定問(wèn)題的重大投資決策事項(xiàng)，按照《省國(guó)資委重大決策社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作暫行辦法》（鄂國(guó)資黨維穩(wěn)〔2014〕50號(hào)）要求，必須做好社會(huì)穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。
　　第六條 企業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)遵循以下原則：
　?。ㄒ唬┓蠂?guó)家產(chǎn)業(yè)政策和湖北省國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)調(diào)整方向；（二）符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和主業(yè)發(fā)展及調(diào)整方向，符合企業(yè)自主創(chuàng)新和科技進(jìn)步及節(jié)能減排的要求；（三）符合企業(yè)投資決策程序和管理制度；
　　（四）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)；（五）項(xiàng)目預(yù)期投資收益不低于國(guó)內(nèi)同行業(yè)同期平均水平。

第二章投資決策程序和管理制度

　　第七條 企業(yè)的投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分論證和集體決策。
　　企業(yè)投資活動(dòng)的決策程序包括可行性研究、專家論證（含法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估）、經(jīng)理辦公會(huì)討論、董事會(huì)決策、股東會(huì)決定等。其中，國(guó)有獨(dú)資企業(yè)由經(jīng)理辦公會(huì)集體討論決定，國(guó)有獨(dú)資公司和國(guó)有控股公司根據(jù)投資權(quán)限由總經(jīng)理（辦公會(huì)）、董事會(huì)或股東（大）會(huì)決定。企業(yè)可根據(jù)章程規(guī)定及投資活動(dòng)特點(diǎn)明確經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)及股東（大）會(huì)的投資活動(dòng)決策權(quán)限。
　　企業(yè)投資活動(dòng)涉及政府公共管理審批事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)政府或政府有關(guān)部門(mén)審批。
　　第八條 企業(yè)投資活動(dòng)的集體決策會(huì)議，應(yīng)當(dāng)形成會(huì)議記錄和會(huì)議決議，載明會(huì)議議定事項(xiàng)和表決情況、監(jiān)事會(huì)列席會(huì)議情況、企業(yè)總法律顧問(wèn)發(fā)表意見(jiàn)情況。
　　第九條 企業(yè)必須根據(jù)公司章程制定投資管理制度，建立健全相應(yīng)的管理機(jī)構(gòu)，并報(bào)省國(guó)資委備案。
　　企業(yè)投資管理制度主要包括下列內(nèi)容：
　?。ㄒ唬┢髽I(yè)負(fù)責(zé)投資管理機(jī)構(gòu)的名稱、職責(zé)，管理構(gòu)架及相應(yīng)的權(quán)限；（二）投資活動(dòng)所遵循的原則、決策程序和相應(yīng)的定量管理指標(biāo)，需經(jīng)經(jīng)理辦公會(huì)集體討論或總經(jīng)理（辦公會(huì)）、董事會(huì)、股東（大）會(huì)決定的投資權(quán)限的界定；（三）投資計(jì)劃管理與項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)；
　?。ㄋ模╉?xiàng)目可行性研究和論證工作的管理；
　?。ㄎ澹╉?xiàng)目組織實(shí)施中的招投標(biāo)管理、工程建設(shè)監(jiān)督管理體系與實(shí)施過(guò)程的管理；（六）產(chǎn)權(quán)收購(gòu)和股權(quán)投資項(xiàng)目實(shí)施與過(guò)程的管理；（七）項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作體系建設(shè)與實(shí)施的管理；（八）投資風(fēng)險(xiǎn)管理，重點(diǎn)是法律、財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)防范與重大投資活動(dòng)可能出現(xiàn)問(wèn)題的處理預(yù)案；（九）責(zé)任追究和獎(jiǎng)懲制度。
　　第十條 企業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)遵循本辦法第六條規(guī)定，并結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況研究提出相應(yīng)的定量管理指標(biāo)，納入企業(yè)投資管理制度。
　　定量管理指標(biāo)應(yīng)當(dāng)主要包括下列內(nèi)容：
　　（一）企業(yè)發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率的控制指標(biāo)；（二）企業(yè)內(nèi)部投資收益率的控制指標(biāo)。未建立指標(biāo)體系的企業(yè)可參考國(guó)家有關(guān)部門(mén)發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況提出。已建立指標(biāo)體系的企業(yè)也可參考相關(guān)參數(shù)進(jìn)行修正；（三）發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)各類(lèi)投資活動(dòng)中自有資金的合理比重；（四）發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)各年度新開(kāi)工項(xiàng)目投資額占總投資的合理比例。
　　上述指標(biāo)可由企業(yè)在發(fā)展規(guī)劃中提出，并可根據(jù)實(shí)際情況，增加相應(yīng)的定量管理指標(biāo)。
　　第十一條 企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)子企業(yè)投資活動(dòng)的監(jiān)督管理，規(guī)范子企業(yè)的投資決策程序，明確子企業(yè)的投資權(quán)限。

第三章企業(yè)年度投資計(jì)劃

　　第十二條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃，企業(yè)的主要投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)納入年度投資計(jì)劃。
　　企業(yè)年度投資計(jì)劃的主要內(nèi)容包括：
　?。ㄒ唬┠甓韧顿Y總規(guī)模、資金來(lái)源與構(gòu)成；
　?。ǘ﹩雾?xiàng)投資項(xiàng)目的基本情況；
　?。ㄈ┩顿Y計(jì)劃項(xiàng)目匯總表；
　?。ㄋ模┖腺Y項(xiàng)目合作方的基本情況；
　?。ㄎ澹┢渌枰f(shuō)明的內(nèi)容。
　　第十三條 省國(guó)資委對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃的編制進(jìn)行指導(dǎo)，主要內(nèi)容包括：
　?。ㄒ唬┲笇?dǎo)企業(yè)在年度投資計(jì)劃編制中貫徹落實(shí)國(guó)家有關(guān)方針政策，并依據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和市場(chǎng)變化提出具體要求；（二）指導(dǎo)企業(yè)做好年度投資計(jì)劃與發(fā)展規(guī)劃的銜接工作；（三）指導(dǎo)企業(yè)做好年度投資計(jì)劃與企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算有關(guān)指標(biāo)的銜接；（四）其他事項(xiàng)。
　　第十四條 省國(guó)資委對(duì)企業(yè)制定的年度投資計(jì)劃實(shí)施備案管理。
　?。ㄒ唬┢髽I(yè)應(yīng)于當(dāng)年3月31日前向省國(guó)資委報(bào)送上一年度的投資計(jì)劃完成情況和本年度投資計(jì)劃，并于當(dāng)年8月31日前向省國(guó)資委報(bào)送本年度上半年的投資計(jì)劃完成情況。
　?。ǘ┦?guó)資委可對(duì)備案的年度投資計(jì)劃進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。
　　第十五條 企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計(jì)劃。確需調(diào)整年度投資計(jì)劃或在年度投資計(jì)劃外追加投資項(xiàng)目，需報(bào)省國(guó)資委備案。

第四章投資項(xiàng)目監(jiān)管

　　第十六條 省國(guó)資委受理企業(yè)投資事項(xiàng)的報(bào)告，對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行備案管理。
　?。ㄒ唬┢髽I(yè)應(yīng)在相應(yīng)決策機(jī)構(gòu)作出決議后7個(gè)工作日內(nèi)向省國(guó)資委提交投資項(xiàng)目備案書(shū)面報(bào)告。
　?。ǘ┦?guó)資委可對(duì)備案的投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。
　?。ㄈ┢髽I(yè)需要省國(guó)資委批復(fù)后方能到有關(guān)部門(mén)辦理立項(xiàng)、規(guī)劃等手續(xù)的投資項(xiàng)目，省國(guó)資委可回復(fù)書(shū)面?zhèn)浒敢庖?jiàn)。
　　第十七條 企業(yè)根據(jù)公司章程需由股東（大）會(huì)決定的投資項(xiàng)目，省國(guó)資委作為股東出具相關(guān)意見(jiàn)。
　　第十八條 投資項(xiàng)目備案需上報(bào)的材料包括：
　?。ㄒ唬┥暾?qǐng)備案的報(bào)告；
　　（二）項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，進(jìn)行專家論證的投資項(xiàng)目還需提供論證結(jié)論和專家名單及其簽名復(fù)印件；（三）投資決策機(jī)構(gòu)決議或會(huì)議記錄復(fù)印件；
　　屬于企業(yè)重大投資項(xiàng)目還需提交法律意見(jiàn)書(shū)（依照《湖北省國(guó)資委及省屬國(guó)家出資企業(yè)重大事項(xiàng)法律審核暫行辦法》編制）。
　　第十九條 企業(yè)投資項(xiàng)目在執(zhí)行過(guò)程中應(yīng)加強(qiáng)自查，出現(xiàn)下列情形的，應(yīng)及時(shí)向省國(guó)資委備案：
　?。ㄒ唬?shí)際投資額超過(guò)該項(xiàng)投資預(yù)計(jì)額10%以上的；（二）資金來(lái)源及構(gòu)成發(fā)生重大變化導(dǎo)致股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整的；（三）投資超過(guò)原定計(jì)劃半年以上才能完成的；（四）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人利益的；（五）執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生訴訟、仲裁事項(xiàng)或被行政處罰的。
　　第二十條 省國(guó)資委建立投資項(xiàng)目備案?jìng)洳橹贫龋罁?jù)企業(yè)年度投資計(jì)劃和投資項(xiàng)目備案材料，對(duì)企業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行必要的監(jiān)督檢查或引進(jìn)第三方進(jìn)行抽查。
　　第二十一條 省政府派駐企業(yè)監(jiān)事會(huì)應(yīng)對(duì)所監(jiān)督企業(yè)的投資項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)督，對(duì)所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要及時(shí)向企業(yè)提出風(fēng)險(xiǎn)警示或其他整改建議。
　　第二十二條 鼓勵(lì)和引導(dǎo)企業(yè)下列投資行為：
　?。ㄒ唬┫蚰軌蝻@著提高自主創(chuàng)新能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力的項(xiàng)目投資；（二）向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的項(xiàng)目投資；
　?。ㄈ?shí)施知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，獲得自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的相關(guān)投資。
　　對(duì)企業(yè)在自主創(chuàng)新、節(jié)能減排、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理等方面的投入，省國(guó)資委將在企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核和綜合績(jī)效評(píng)價(jià)中，給予適當(dāng)?shù)募臃郑蛟谄髽I(yè)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算方面給予支持。企業(yè)獲國(guó)家技術(shù)發(fā)明獎(jiǎng)、國(guó)家科學(xué)技術(shù)進(jìn)步獎(jiǎng)、設(shè)計(jì)成果大獎(jiǎng)的，可給予特別貢獻(xiàn)獎(jiǎng)。
　　第二十三條 企業(yè)應(yīng)制定政策和辦法，擴(kuò)大資助資金規(guī)模，用于鼓勵(lì)員工開(kāi)展科技創(chuàng)新、科技成果轉(zhuǎn)化等活動(dòng)，并在適當(dāng)?shù)臅r(shí)候?qū)诵募夹g(shù)人員實(shí)施股權(quán)激勵(lì)。
　　第二十四條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《湖北省國(guó)資委出資企業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定加強(qiáng)高風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)管理。
　　第二十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照《省出資企業(yè)境外國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》的規(guī)定開(kāi)展境外投資活動(dòng)。
　　第二十六條 嚴(yán)格禁止下列投資行為：
　?。ㄒ唬┻`反國(guó)家法律、法規(guī)以及相關(guān)政策進(jìn)行投資；（二）以財(cái)政預(yù)算撥款、銀行貸款、職工集資和專項(xiàng)資金等各種非企業(yè)自有資金從事委托理財(cái)、期貨投資；（三）向產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰，主要資產(chǎn)權(quán)屬不清或存在重大或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)投資。

第五章投資分析和后評(píng)價(jià)

　　第二十七條 省國(guó)資委建立企業(yè)投資統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告制度。企業(yè)應(yīng)當(dāng)按本辦法第十四條的要求報(bào)送本企業(yè)的投資完成情況和分析報(bào)告。
　　企業(yè)的投資完成情況和分析報(bào)告，應(yīng)全面反映本企業(yè)儲(chǔ)備項(xiàng)目前期工作開(kāi)展情況、在建項(xiàng)目完成情況、建成項(xiàng)目收益情況等方面的內(nèi)容，包括企業(yè)國(guó)有資本結(jié)構(gòu)情況、年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況、每一投資項(xiàng)目的資金撥付和項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度情況、股權(quán)投資和金融投資收益和分紅情況、存在的問(wèn)題及經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)分析和改進(jìn)措施等，并附投資計(jì)劃完成情況表。
　　第二十八條 投資項(xiàng)目完成后，企業(yè)應(yīng)參照《湖北省國(guó)資委出資企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指引》組織開(kāi)展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，并根據(jù)后評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)和投資活動(dòng)的管理進(jìn)行改進(jìn)和完善。
　　第二十九條 省國(guó)資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)、管理企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作，督促檢查企業(yè)后評(píng)價(jià)制度的建立和后評(píng)價(jià)工作的開(kāi)展，并根據(jù)需要，對(duì)企業(yè)已完成的投資項(xiàng)目，有選擇地開(kāi)展評(píng)價(jià)，并組織交流典型經(jīng)驗(yàn)。

第六章責(zé)任追究

　　第三十條 省國(guó)資委和企業(yè)都要積極探索建立企業(yè)重大投資失誤項(xiàng)目"黑名單"制度，將項(xiàng)目的責(zé)任主體（包括論證、咨詢、決策、實(shí)施等方面）記錄在案，并建立和完善相關(guān)追責(zé)措施。
　　第三十一條 企業(yè)投資決策人員在對(duì)投資事項(xiàng)進(jìn)行決策時(shí)，違反國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章及規(guī)范性文件關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理的規(guī)定或者違反企業(yè)章程，不履行或不正確履行職責(zé)，造成國(guó)有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重后果的，按照有關(guān)法律法規(guī)和《湖北省國(guó)資委出資企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究試行辦法》的有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)人員的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，移送有關(guān)部門(mén)追究法律責(zé)任。
　　第三十二條 省國(guó)資委派出的股東代表應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行省國(guó)資委對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃和其它投資事項(xiàng)的提示意見(jiàn)。對(duì)明知所在企業(yè)違規(guī)投資而隱瞞不報(bào)的，由省國(guó)資委對(duì)該股東代表進(jìn)行行政處分；造成重大損失、情節(jié)嚴(yán)重的，移送有關(guān)部門(mén)追究法律責(zé)任。
　　省國(guó)資委相關(guān)責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定的，省國(guó)資委應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重的，依法給予行政處分直至移送有關(guān)部門(mén)追究法律責(zé)任。
　　第三十三條 省國(guó)資委將本辦法執(zhí)行情況，納入企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核、領(lǐng)導(dǎo)人員評(píng)價(jià)范圍。
　　第三十四條 省國(guó)資委對(duì)企業(yè)依據(jù)本辦法報(bào)送的投資資料負(fù)有保密義務(wù)。

第七章附則

　　第三十五條 本辦法由省國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。
　　第三十六條 本辦法自發(fā)布之日起施行，原《湖北省國(guó)資委出資企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》（鄂國(guó)資規(guī)〔2013〕1號(hào)）同時(shí)廢止。
　　第三十七條 本辦法有效期五年。